Previdenza per studenti: risparmiare nel pilastro 3a

Solitamente gli studenti hanno poco denaro a disposizione nella vita di tutti i giorni. Stanza in appartamento condiviso, pasti, abbonamento dei trasporti pubblici e smartphone hanno un costo. E se avanza qualcosa, gli studenti risparmiano per le prossime vacanze o per comprarsi la prima macchina. Difficilmente si fermano a riflettere sul futuro più remoto e sulla vita durante la vecchiaia. Troppo lontani dal pensionamento, troppo ridotto il margine finanziario. Invece sarebbe proprio questo il momento giusto per gli studenti per gettare le fondamenta di una previdenza personale. Infatti chi se ne occupa sin da subito ne gioverà in futuro.

Attenzione alle lacune nella previdenza per la vecchiaia

È vero però che non è semplicissimo comprendere il complesso sistema previdenziale svizzero dei tre pilastri. Di seguito abbiamo riassunto le informazioni principali per studenti.

AVS

• Dal 1º gennaio successivo al 17º compleanno, chi lavora paga i contributi AVS
• Per chi non esercita un’attività lavorativa l’obbligo contributivo AVS si applica dal 1º gennaio successivo al 20º compleanno

Previdenza professionale

• I lavoratori soggetti all’obbligo AVS sono assicurati obbligatoriamente nella cassa pensioni solo a partire da un reddito minimo di CHF 22'680.– (stato: 2025)
• Fino all’età di 25 anni sono assicurati solo i rischi di decesso e invalidità

Se nonostante il regime obbligatorio non si effettuano versamenti nell’AVS, si pagherà lo scotto una volta raggiunta la vecchiaia. Infatti, ogni anno di contributi AVS non versati comporta una riduzione della rendita. Gli anni di contribuzione mancanti possono essere versati in un secondo momento solo se risalgono a meno di cinque anni prima. Le lacune nella cassa pensioni, invece, possono essere colmate successivamente tramite un riscatto volontario di quote. Di conseguenza non è così grave che molti studenti non siano assicurati presso una cassa pensioni a causa del basso reddito conseguito tramite un lavoro accessorio.

Assicurazione contro l’invalidità

Qualora gli studenti non siano più in grado di lavorare a lungo termine in seguito a un infortunio o una malattia, hanno comunque diritto a una rendita d’invalidità. In caso di infortunio l’assicurazione contro gli infortuni paga prestazioni complementari. Ma attenzione: chi ha un contratto di lavoro inferiore alle otto ore settimanali presso lo stesso datore di lavoro, è assicurato solo contro gli infortuni e le malattie professionali, ma non contro gli infortuni non professionali.

Ciononostante, a causa del basso reddito la rendita d’invalidità è di norma troppo bassa per coprire tutte le spese. La previdenza privata, ad esempio un’assicurazione in caso d’incapacità di guadagno o un’assicurazione privata contro gli infortuni, è pertanto essenziale in caso di invalidità dovuta a malattia o infortunio.

Iniziare a risparmiare nel terzo pilastro in giovane età

In media, dopo il pensionamento, le rendite dell’AVS e della cassa pensioni corrispondono insieme solo al 60% circa dell’ultimo reddito prima del pensionamento. Qui entra in gioco il terzo pilastro, in cui si può mettere da parte denaro volontariamente per il futuro. In tal senso si applicano le regole seguenti.

• Nel pilastro 3a possono effettuare versamenti tutti coloro che hanno un reddito soggetto a obbligo AVS a partire dai 18 anni di età. Molti studenti raggiungono questa soglia con un lavoro extra.
• L’ammontare che si può versare annualmente è fissato tramite un importo massimo: CHF 7‘258.– per lavoratori con cassa pensioni (stato: 2025); 20% del reddito netto, al massimo CHF 36‘288.– per lavoratori senza cassa pensioni (stato: 2025).
• I risparmiatori possono effettuare i loro versamenti su un conto 3a o un’assicurazione sulla vita 3a. Entrambe le soluzioni offrono la possibilità di investire in fondi.

Conviene iniziare a risparmiare nel terzo pilastro già in giovane età. Gli interessi e i ricavi dei fondi rimangono nel pilastro 3a. Quanto più a lungo il denaro resta nel terzo pilastro, cioè quanto prima si inizia a versare, tanto più il risparmiatore beneficerà, in caso di versamenti regolari, dell’effetto degli interessi composti o dell’effetto del prezzo medio per gli investimenti in fondi. Gli studenti che non soddisfano i requisiti per poter versare nel pilastro 3a possono invece risparmiare nel pilastro 3b. Scoprite in questo articolo che cosa differenzia il pilastro 3a dal pilastro 3b.

Risparmiare sulle imposte con il pilastro 3a

Il pilastro 3a permette non solo di costituire capitale a lungo termine, ma anche di godere di un risparmio fiscale. Infatti, questi versamenti possono essere detratti dal reddito imponibile. Il reddito da interessi e da capitale è esente dall’imposta sul reddito e dall’imposta preventiva. Non viene riscossa alcuna imposta sulla sostanza e in sede di liquidazione il capitale viene tassato separatamente dal resto del reddito a un’aliquota ridotta.

Buono a sapersi

In linea di massima l’avere 3a è pensato per il pensionamento e può essere prelevato al più presto cinque anni prima dell’età ordinaria di pensionamento AVS. Ci sono però delle eccezioni: chi ad esempio si trasferisce in modo permanente all’estero, avvia un’attività autonoma o acquista un’abitazione di proprietà a uso proprio può anche farsi liquidare il denaro risparmiato. Pertanto il pilastro 3a è adatto non solo al risparmio per la vecchiaia, ma anche per soddisfare già prima qualche desiderio.

Quindi, invece di spendere subito ogni franco duramente guadagnato, gli studenti farebbero bene a non perdere di vista la loro previdenza. In ogni caso dovrebbero versare l’importo minimo AVS. Inoltre vale la pena sfruttare le possibilità offerte dal terzo pilastro. Anche CHF 50.– al mese sono un ottimo inizio.

Scoprite tutto sulla previdenza per la vecchiaia nella guida approfondita.